1G Maatwerkvoorzieningen Jeugd
Bedragen * € 1.000 | Begroot | Begroot na wijziging | Rekening | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 10.977 | 10.490 | 10.889 | -398 |
Baten | -18 | -18 | ||
Saldo van baten en lasten | -10.977 | -10.490 | -10.906 | -416 |
Mutatie reserve | 0 | 29 | 29 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | -10.977 | -10.461 | -10.877 | -416 |
Tabel afwijkingen
Omschrijving | Bedrag |
|---|---|
Totale afwijking maatwerkvoorzieningen jeugd | -416 |
Subtotaal | -416 |
Mutatie reserve | 0 |
Totaal na mutatie reserve | -416 |
Toelichting afwijkingen
Maatwerkvoorzieningen jeugd inclusief GI
Zoals te zien is in bovenstaande tabel is er een nadeel op het budget jeugd van € 416.000,-.
In de najaarsnota 2022 werd eerder nog een voordeel vermeld op het jeugdbudget van € 980.000,- en werd het budget jeugdzorg met dit bedrag afgeraamd.
Tot stand komen voordeel najaarsnota
Declaraties van jeugdzorg worden over het algemeen later gedaan dan dat de geleverde zorg plaatsvond. Echter schatten we in september 2022 in, voldoende beeld te hebben van wat er van januari t/m juni 2022 nagenoeg volledig is gedeclareerd op het budget jeugdzorg. Op basis hiervan hebben we de kosten die wij in totaal voor 2022 verwachtten berekend (exclusief afwikkeling van voorgaande jaren). Deze totaal te verwachten kosten voor jeugdzorg leverden vergeleken met het budget jeugdzorg een voordeel van € 980.000,- op.
Bij het vermelden van het voordeel van € 980.000,- in de najaarsnota, werd tevens geschetst dat het doen van bovenstaande prognose het risico met zich mee brengt dat het aframen van het budget in combinatie met onvoorziene omstandigheden tot een nadeel in jaarrekening zou kunnen leiden. Dit is wat er nu gebeurd is: in tegenstelling tot de prognose is er toch een nadeel ontstaan van € 416.000,-
Analyse nadeel
Er zijn een aantal factoren die tot het resultaat op 1G hebben geleid, namelijk:
- De afwikkeling van zorgkosten voor zorg in natura voor voorgaande jaren (jaren eerder dan 2022) na het samenstellen van de jaarrekening 2021*. Het gaat hier om een bedrag van € 254.000,-
- Meerkosten van zorgaanbieders voortvloeiend uit de coronacrisis. Het gaat hier om een bedrag van € 44.000,-
- Een voordeel op PGB van € 78.000,-
- Meer zorgkosten dan die we o.b.v. de trend die we bij de najaarsnota zagen hadden verwachten en veelal uniforme kosten voor het in stand houden van faciliteiten zoals spoedeisende zorg en crisisbedden.
*gebaseerd op de trend (maandelijkse verzilvering) lijkt de periode na zorgconsumptie de facturatie sneller te volgen, wat dan in 2023 (aanname) tot lagere nabetaling <2023 leidt.
Er wordt onderzocht of er sprake is van seizoenpatronen waardoor de trend in enige maand meer op minder is dan de gemiddelde kosten.