1B Onderwijs
Bedragen * € 1.000 | Begroot | Begroot na wijziging | Rekening | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 3.501 | 4.017 | 3.957 | 60 |
Baten | 380 | 1.032 | 1.008 | -23 |
Saldo van baten en lasten | -3.121 | -2.985 | -2.949 | 36 |
Mutatie reserve | 141 | 141 | 141 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | -2.980 | -2.844 | -2.808 | 36 |
Tabel afwijkingen
Omschrijving | Bedrag |
|---|---|
Vandalisme/OZB | 20 |
Externe expertise onderwijsbeleid | 24 |
Leerplicht | -8 |
Peuterspeelzalen | 4 |
Kapitaallasten/onderhanden werken | 19 |
Panden: gymzalen | 21 |
Panden: Brede scholen | -32 |
Overige | -8 |
Subtotaal | 36 |
Mutatie reserve | 0 |
Totaal na mutatie reserve | 36 |
Toelichting afwijkingen
Vandalisme/OZB
De uitgaven aan vandalisme en OZB fluctueren jaarlijks en zijn te beschouwen als open einde regelingen, met in de tabel opgenomen voordelig resultaat 2022.
Externe expertise onderwijsbeleid
Voor de specifieke activiteiten op het gebied van onderwijshuisvesting is minder beroep gedaan op externe expertise. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van €24.000.
Leerplicht
Het nadeel ontstaat vanwege hogere bevoorschotting aan het RBL € 2.293, een hogere afrekening inzet RBL over 2021 € 3.343 en extra inzet van verzuimcoaches € 2.540.
Peuterspeelzalen
We verlenen kinderopvangorganisaties subsidie voor het bieden van peuterwerk. De hoogte van de subsidieaanvragen is afhankelijk van het aantal peuters dat op een meetmoment in september kalenderjaar 2021 gebruik maakt van peuterwerk. Het bedrag voor de verleende subsidies is lager uitgevallen dan van te voren gedacht, wat betekent dat er in september 2021 minder peuters gebruik maakte van peuterwerk dan verwacht.
Kapitaallasten/ onderhanden werken
Doordat de realisatie van investeringen vertraagt is, is er een incidenteel voordeel op de kapitaallasten (afschrijving en rente).
Panden: gymzalen
Het voordeel op gymzalen is ontstaan omdat de nutslasten nog niet per pand zijn geboekt, maar op een algemene post zijn geschreven. Daarnaast is er een voordeel op schoonmaakkosten gerealiseerd.
Panden: brede scholen
Het nadeel op de brede scholen is ontstaan door hogere onderhoudslasten, belastingen en verzekeringspremies.