Baten en lasten en toelichting

3C Organisatie en bedrijfsvoering

Tabel afwijkingen

Toelichting afwijkingen

Juridische zaken

De overschrijding is met name toe te schrijven aan een niet begrote post lidmaatschap Ombudsman 2020/2021 en externe inhuur ter ondersteuning bij bezwaar- en beroepsschriften.

ICT

Applicatiebeheer + kapitaallasten

In 2022 zijn meerdere projecten (waaronder de vervanging van de inbraak- en toegangssysteem, de uitwijktest, migreren applicaties, en vernieuwing van NervCentre) succesvol afgerond. Twee grote projecten, de uitloop van het Centric upgrade project en de start van het Zaaksysteem project, hebben dit jaar de meeste resources gekost.

Voor het Zaaksysteem was oorspronkelijk een budget van ruim € 200.000 geraamd. Door bijkomende (out of scope) kosten die ondertussen helder zijn gemaakt, is dit geraamde budget gestegen tot ruim € 300.000. De start van het project is verlaat door nadere afstemming tussen leverancier en de beide gemeenten.

Door geen data in te kopen, minder externe expertise in te huren, en door minder of later startende onderhouds- en abonnementskosten (a.g.v. vertraagde of gestopte projecten) is bij Applicatiebeheer een meevaller ontstaan van € 124.000. Uitgestelde investeringen leveren een voordeel op de kapitaallasten van € 72.000.

ICT projecten
Voor het ICT projecten budget is geld overgeheveld van 2021 naar 2022 (€ 100.000) als extra dekking voor het zaaksysteem project. Er is in 2022 ook geld onttrokken uit de ICT reserve (€ 176.000) voor andere projecten die zouden starten.
Omdat het Zaaksysteem project vertraging in de uitvoering opgelopen heeft, zijn er in 2022, naast personele, vrijwel geen uitgaven op dit project gedaan. Een aantal andere kleine projecten is goedkoper uitgevallen. Dit resulteert in een netto meevaller van € 311.000 op het ICT Projecten budget.

Mutatie reserve ICT
Conform bestendig beleid storten we de voordelen in de reserve ICT. De benodigde gelden voor de uitgestelde projecten worden geoormerkt in de reserve ICT, zodat geld niet dubbel uitgegeven kan worden.
Voor 2023 en daarna worden benodigde bedragen alleen aan de reserve ICT onttrokken als die werkelijk in dat jaar uitgegeven gaan worden.

Informatiebeveiliging
Er zijn minder kosten gemaakt dan voorzien op budget voor informatiebeveiliging doordat voorgenomen projecten zijn doorgeschoven naar 2023. Dit levert een voordeel op van € 63.000.

Mutatie reserve ICT
Het resultaat van de posten Applicatiebeheer, ICT projecten en Informatiebeveiliging, totaal € 498.000, wordt in de reserve ICT gestort.

De Connectie
Er heeft een verhoging plaatsgevonden vanwege prijsstijgingen op de materiële budgetten. Conform afspraak wordt De Connectie voor de effecten van deze (autonome) prijsontwikkelingen gecompenseerd door de gemeenten via de prijsindexatie voor de materiële overheidsconsumptie. Daarnaast heeft er compensatie voor CAO ontwikkelingen plaatsgevonden.

Overige overhead
Deze overschrijding is ontstaan doordat de lasten voor projectleiding uitkeringsadministratie, ad. € 74.000, op dit product geboekt zijn i.p.v. op het product 1H Maatwerkvoorzieningen Wmo. Per saldo is e.e.a. neutraal/ is er geen resultaat.

Centraal P-budget
De centrale personeelsbudgetten worden gebruikt voor uitgaven op het gebied van bijvoorbeeld organisatiebrede trainingen, werkgeversverzekeringen, onboarding en dergelijke. In 2022 is er een incidenteel voordeel van circa € 245.00. Door kosten van een eenmalige CAO uitkering in 2022 (€ 100.000), een hogere storting in de voorziening voor bovenwettelijk verlof spaaruren (€ 180.000), kosten voor de inhuurbalie (€ 90.000) en gratificaties (€ 30.000) is er per saldo een incidenteel nadeel van €185.000.

Decentraal p-budget
Lagere vaste personeelskosten als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt en bijgevolg hogere kosten voor de inzet van tijdelijk personeel resulteren samen met meevallers op uitgeleend personeel, mobiliteit en uitstroom tot een meevaller van circa € 352.000 op een totaalbudget personeel van € 16,6 mln. Het voordeel wordt gebruikt voor de afkoop en reservering van opgebouwde spaaruren die zijn ontstaan als gevolg van de inzet van uren op projecten en reguliere activiteiten waar vacatures niet konden worden ingevuld. Per saldo resteert een voordelig saldo van circa € 40.000.