Voorzieningen
Staat van voorzieningen | Begin stand | Dotatie | Onttrekking | Eindstand |
|---|---|---|---|---|
Verplichtingen en risico’s | 3.719 | 607 | 729 | 3.597 |
Bovenwettelijk verlof | 0 | 255 | 255 | |
niet actief personeel en ex wethouder | 3.657 | 352 | 699 | 3.310 |
Liquidatie Permar | 62 | 30 | 32 | |
Egalisatie van kosten | 394 | 2.170 | 47 | 2.518 |
Onderhoud sportparken | 0 | 101 | 101 | |
Groot onderhoud gebouwen | 394 | 2.069 | 47 | 2.417 |
Van derden ontvangen beklemde middelen | 12.052 | 1.283 | 316 | 13.019 |
Investering Stedelijk vernieuwing | 31 | 31 | ||
Voorz.Afvalstoffenheffing | 911 | 418 | 1.329 | |
Voorziening GRP | 11.110 | 865 | 316 | 11.659 |
Totaal | 16.165 | 4.060 | 1.092 | 19.134 |
Niet-actief personeel + wethouders | |
Doel: | Voldoen aan betalingsverplichtingen met betrekking tot niet-actief personeel en voormalig wethouders |
|---|---|
Vorming: | Ten laste van de exploitatie wanneer de hoogte dat vereist |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Volledig bedrag |
Prod. | B | W | Afw. | |
|---|---|---|---|---|
Per 1-1 | 3.657 | 3.657 | 0 | |
Storting i.v.m. wachtgeld wethouders | 296 | 310 | 14 | |
Uitbetaling pensioenpolis | 42 | 42 | ||
Onttrekking wachtgeld en pensioenbetalingen | -296 | |||
Vrijval | -403 | -403 | ||
Per 31-12 | 3.953 | 3.310 | -347 |
Conform de begroting is een bedrag van € 14.200 in de voorziening gestort. Daarnaast is in de voor- en najaarsnota 2022 nog een aanvullende storting opgenomen van € 296.000 in verband met wachtgeld verplichtingen wethouders. Daarnaast is er nog een bedrag ontvangen van € 42.000 voor een uitbetaling pensioenpolis.
In 2022 is € 296.000 onttrokken voor wachtgeld en pensioenbetalingen.
Op basis van de berekening van de huidige wachtgeldregeling en pensioenen is per 31-12-2022 een bedrag nodig van € 3.310.000. Dit betekent dat in 2022 een vrijval van € 403.000 nodig is om de voorziening op de gewenste hoogte te krijgen.
Bovenwettelijk verlof | |
Doel: | Opvangen van verplichting ten aanzien van gespaarde bovenwettelijke vakantie-uren. |
|---|---|
Vorming: | Ten laste van de exploitatie wanneer sprake is van een toename van de gespaarde bovenwettelijke vakantie-uren. |
Hoogte: | Conform het saldo van de gespaarde bovenwettelijke vakantie-uren per 31-12. |
Duur: | Zolang het op basis van de CAO mogelijk is om bovenwettelijke vakantie-uren te sparen. |
Bestedingsraming: | Afhankelijk van de keuzes van medewerkers over de inzet van uren. De bovenwettelijke vakantie-uren verjaren niet. |
Prod. | B | W | Afw | |
|---|---|---|---|---|
Per 1-1 | 0 | 0 | 0 | |
Dotatie | 75 | 255 | 180 | |
Per 31-12 | 75 | 255 | 180 |
Liquidatie Permar | |
Doel: | Fasegewijs op basis van de realisatie van het liquidatieplan gelden uit deze voorziening beschikbaar te stellen aan het algemeen bestuur van Permar WS. |
|---|---|
Vorming: | Eenmalige dotatie ten laste van de exploitatie 2016 |
Hoogte: | € 69.000 |
Duur: | |
B | W | Afw | ||
Per 1-1 | 62 | 62 | 0 | |
Betaalde kosten 2022 | 0 | -30 | -30 | |
Per 31-12 | 62 | 32 | -30 |
In 2022 is het Renkumse aandeel in de afrekening van de liquidatie van Permar, uitgevoerd door gemeente Ede, € 30.000.
Onderhoud sportparken | |
Doel: | Egaliseren onderhoudskosten sportparken |
|---|---|
Vorming: | Ten laste van de exploitatie door middel van een jaarlijkse dotatie |
Hoogte: | Conform onderhoudsplan |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Conform onderhoudsplan |
B | W | Afw | ||
Per 1-1 | 0 | 0 | 0 | |
1C | Jaarrekening 2022 | 0 | 101 | 101 |
Per 31-12 | 0 | 101 | 101 |
Sinds begin 2021 is deze voorziening niet gebruikt. In de budgetcyclus 2022 is het meerjarig opgenomen bedrag voor de eerste keer in de voorziening gestort. Hieronder de tekst zoals deze in de jaarrekening 2020 is opgenomen;
"In de voorjaarsnota 2019 heeft uw raad besloten om de storting in de voorziening te converteren in regulier budget. Er is einde 2020 geen saldo in de voorziening.
Deze voorziening houden we vooralsnog in stand in afwachting van de resultaten van het mogelijk wel of niet verzelfstandigen van de sportparken ."
Groot onderhoud gebouwen | |
Doel: | Het egaliseren van de kosten voor groot onderhoud gebouwen conform meerjaren onderhoudsplan (vastgesteld door de raad) |
|---|---|
Vorming: | Conform meerjaren onderhoudsplan |
Hoogte: | Conform meerjaren onderhoudsplan |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Conform meerjaren onderhoudsplan |
Prod. | B | W | Afw | |
|---|---|---|---|---|
Per 1-1 | 394 | 394 | 0 | |
Dotatie | 2.069 | 2.069 | 0 | |
Onttrekking | 162 | 46 | 116 | |
Per 31-12 | 2.301 | 2.417 | 116 |
Afvalstoffenheffing | |
Doel: | Egaliseren van kosten van afvalverwijdering en -verwerking om ongewenste schommelingen in het tarief voor afvalstoffenheffing te voorkomen |
|---|---|
Vorming: | Door middel van dotatie van een voordelig exploitatiesaldo op product afvalverwijdering en verwerking |
Hoogte: | Minimum: € 0, maximaal € 500.000 |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | N.v.t. |
Prod. | B | W | Afw. | |
|---|---|---|---|---|
Per 1-1 | 911 | 911 | 0 | |
2N | Storting conform begroting/ Resultaat jaarrekening | 47 | 418 | 371 |
Per 31-12 | 958 | 1.329 | 371 |
Voor 2022 was een storting van € 47.000 begroot na wijziging. In werkelijkheid is er een storting van € 418.000. Het verschil ad. € 465.000 is toegelicht bij het product 2N. Afvalverwijdering en verwerking (onderdeel II jaarrekening).
GRP | |
Doel: | Deze voorziening wordt ingezet om het vGRP+ te kunnen realiseren en de daarmee gepaard gaande kosten te egaliseren. Dit om ongewenste schommelingen in het tarief voor Rioolheffing te voorkomen. |
|---|---|
Vorming: | Middels jaarlijkse dotatie van het exploitatiesaldo op het product riolering |
Hoogte: | Conform GRP |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Conform GRP |
Prod. | B | W | Afw. | |
|---|---|---|---|---|
Per 1-1 | 11.110 | 11.110 | 0 | |
2M | Mutatie voorziening GRP | -1.923 | 549 | 2.472 |
Per 31-12 | 9.187 | 11.659 | 2.472 |
Voor 2022 was een onttrekking van € 1.923.000 begroot. In werkelijkheid is er een storting van € 565.000. Het verschil ad. € 2.488.000 is toegelicht bij het product 2M. Water en Riolering (onderdeel II jaarrekening).
Investering stedelijke vernieuwing (ISV) | |
Doel: | Afzonderlijk zichtbaar houden van geoormerkte gelden van de provincie voor investering stedelijke vernieuwing (ISV) |
|---|---|
Vorming: | Dotatie van ontvangen gelden die niet in het lopende jaar worden uitgegeven |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | Opheffing na uitvoering van het door de provincie beoogde beleid |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de voorziening |
In 2022 is geen ISV 3 budget ingezet.