Bestemmingsreserves
Sociaal domein | |
Doel: | Versterken sociale basis. |
|---|---|
Vorming: | Vorming uit incidentele middelen uit de exploitatie sociaal domein, welke noodzakelijk zijn voor het genoemde doel. |
Hoogte: | Afhankelijk van de doelstellingen, te onderbouwen binnen de P&C cyclus |
Duur: | Onbepaald |
Bestedingsraming: | Via voorstellen binnen de P&C cyclus. |
B | W | Afw. | |
Per 1-1 | 1.173 | 1.173 | 0 |
Raming primitieve begroting | |||
Egalisatie WSW | -200 | 0 | 200 |
Raming voorjaarsnota | |||
Ambulantisering beschermd wonen | -247 | 160 | 407 |
Programma “Een sterke sociale basis” | -385 | -385 | 0 |
Organisatieontwikkeling | -50 | -50 | 0 |
Per 31-12 | 291 | 898 | 607 |
Egalisatie WSW
De uitgaven in het kader van de WSW worden voor € 200.000 gedekt uit de reserve Sociaal Domein.
Bij het opmaken van de jaarrekening blijkt het resultaat op de WSW € 211.000 te bedragen. Om deze reden vindt de onttrekking uit de reserve Sociaal Domein niet plaats.
Ambulantisering beschermd wonen
In de voorjaarsnota 2022 is een bedrag van € 247.000 begroot ter dekking van de diverse projecten in het kader van Beschermd Wonen. Bij het opmaken van de jaarrekening blijkt dat hiervan ruim € 32.000 is uitgegeven. Om deze reden is het restant ad. € 215.000 niet onttrokken uit de reserve Sociaal Domein.
In het bestuurlijk akkoord 2021 is met de gemeente Arnhem de afspraak vastgelegd om gelden voor 2022 te ontvangen. Op basis van deze afspraak hebben wij een nog te ontvangen bedrag opgenomen in de jaarrekening. Hiertegenover staan uitgaven die gedeeltelijk zijn gerealiseerd, het restant saldo van € 192.000 wordt gestort in de Reserve Sociaal Domein om toekomstige uitgaven te kunnen dekken.
Landschapsbasisplan (LBP) | |
Doel: | Uitvoeren projecten uit het landschapsbasisplan |
|---|---|
Vorming: | Storting van beschikbaar budget |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | Opheffing na uitvoering van het beoogde beleid |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 60 | 60 | 0 | |
2F | Landgoed Heidestein | -30 | -30 | 0 |
2F | Landschapsbasisplan niet uitgevoerde projecten | 15 | 30 | 15 |
Per 31-12 | 45 | 60 | 15 |
Cultuur- en Airborneactiviteiten | |
Doel: | Besteding aan cultuur- en Airborneactiviteiten |
|---|---|
Vorming: | Eenmalige dotatie bijdrage UPC 2007 |
Hoogte: | Afhankelijk van de resterende budgetten per jaar |
Duur: | Onbepaald |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 19 | 19 | 0 | |
2L | Begroting 2022 | -1 | -1 | 0 |
2L | Perimeter (VJN 2022) | -18 | -18 | 0 |
Per 31-12 | 0 | 0 | 0 |
Algemene uitkering | |
Doel: | Besteding van door het Rijk via de Algemene uitkering ontvangen middelen waarvan de aanwending door uw Raad is geautoriseerd/ maar nog niet tot besteding in het lopende boekjaar(en) heeft geleid |
|---|---|
Vorming: | Uit exploitatie |
Hoogte: | Onbepaald |
Duur: | Afhankelijk van de afwikkeling van de (eventueel incidentele) projecten |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 123 | 123 | 0 | |
1C | Begroting 2022 | -21 | -21 | 0 |
1C | Voorjaarsnota 2022 | 4 | 4 | 0 |
1C | Jaarrekening 2022 | 0 | 4 | 4 |
Per 31-12 | 106 | 110 | 4 |
De uitgaven voor de combinatiefuncties zijn € 4.000 lager, waardoor er minder dekking uit de reserve nodig is.
ICT | |
Doel: | ICT bestedingen meerjarig te egaliseren |
|---|---|
Vorming: | Uit voordelig (jaar)saldo exploitatie |
Hoogte: | Onbepaald |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 503 | 503 | 0 | |
Meerjarig investeringsplan | 35 | 35 | 0 | |
Taakstelling ICT (VJN 2017) | -100 | -100 | 0 | |
3C | Incidentele dekking nadeel Connectie 2021-2022 (VJN 2021) | -234 | -234 | 0 |
3C | Projecten 2022 (NJN 2022) | -176 | -176 | 0 |
3C | Jaarrekening 2022 | 0 | 498 | 498 |
Per 31-12 | 29 | 526 | 498 |
MUP | |
Doel: | Meerjarig egaliseren van bestedingen binnen het MUP GVVP (MeerjarenUitvoeringsProgramma; Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan) |
|---|---|
Vorming: | Uit exploitatie wanneer de uitgaven binnen het MUP in enig boekjaar het beschikbare budget onderschrijden, zodat de middelen kunnen worden ingezet in een boekjaar waarin de uitgaven het beschikbare budget overschrijden. |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | Tot realisering M.U.P 2011-2014 |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve. |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 342 | 342 | 0 | |
2E | Begroting 2022 | -14 | 3 | 17 |
Per 31-12 | 328 | 345 | 17 |
Onderhoud gebouwen | |
Doel: | Egaliseren onderhoudskosten gemeentelijke gebouwen |
|---|---|
Vorming: | Middelen uit de voorziening groot onderhoud gebouwen en vervolgens middels jaarlijkse dotaties binnen de exploitatie zolang geen sprake is van een actueel onderhoudsbeheersprogramma |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | N.v.t. |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 3.550 | 3.550 | 0 | |
1C | Groot onderhoud MFC Doelum | 0 | -11 | -11 |
1C | Onderhoudsplan MFC Doelum | 0 | 56 | 56 |
3D | Vrijval t.g.v. gemeentehuis (begroot) | 36 | 36 | 0 |
3D | Onderzoek en onderhoud gemeentehuis (VJN/NJN) | -75 | -67 | 8 |
3D | Noodzakelijk onderhoud gemeentehuis en -werf (NJN 2022) | -2.119 | -2.119 | 0 |
4C | Storting i.v.m. vervallen voorziening (begroot) | 73 | 73 | 0 |
1A | Onderhoud Poort van Doorwerth (restant 2022) | 0 | 41 | 41 |
3D | Restant 2022 noodzakelijk onderhoud | 0 | 169 | 169 |
4C | Sloop woning sportlaan (uitgesteld) | 0 | 15 | 15 |
Per 31-12 | 1.465 | 1.743 | 278 |
Onderhoudsplan MFC Doelum
Het bedrag van € 56.000 wordt volgens het onderhoudsplan voor MFC Doelum jaarlijks in de in de reserve gebouwen gestort. De werkelijke kosten voor groot onderhoud gebouwen van € 11.000 wordt onttrokken uit de reserve onderhoud gebouwen.
Onderzoek gemeentehuis
Kosten voor onderzoek zijn in 2022 lager dan begroot waardoor er een lagere onttrekking nodig is. De onderzoeken worden in 2023 voortgezet.
Onderhoud Poort van Doorwerth
Voor onderhoud Poort van Doorwerth is voor 2022 en 2023 kosten geraamd. In 2022 zijn de uitgaven minimaal. Het restant van het begrote onderhoud 2022 van € 41.078 wordt in de reserve opgenomen om in 2023 in te zetten voor de uit te voeren onderhoud.
Noodzakelijk onderhoud Gemeentehuis
Voor noodzakelijk onderhoud gemeentehuis is voor de komende 5 jaar kosten geraamd. In 2022 zijn de uitgaven achtergebleven bij de raming. Het restant van het begrote onderhoud 2022 van € 168.557 wordt in de reserve opgenomen om in de komende jaren in te zetten voor de uit te voeren noodzakelijk onderhoud.
Sloop woning Sportlaan
In 2022 was de sloop gepland. Omdat deze wordt doorgeschoven naar 2023 wordt het budget voor sloop in de reserve gestort.
Bedrijventerreinen | |
Doel: | Herstructurering bedrijventerreinen |
|---|---|
Vorming: | Uit de egalisatiereserve algemene uitkering |
Hoogte: | € 2.000.000 |
Duur: | Tot maart 2020 |
Bestedingsraming: | Conform hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 37 | 37 | 0 | |
Mutaties | 0 | 0 | 0 | |
Per 31-12 | 37 | 37 | 0 |
Onderwijshuisvesting | |
Doel: | Het beschikbaar houden van budgetten binnen het IHP bij uitstel van activiteiten. |
|---|---|
Vorming: | Reserveren van voordelen die in enig jaar ontstaan zijn ten opzichte van begrote bedragen zodat deze ingezet kunnen worden in kalenderjaren dat er overschrijding t.o.v. de begroting ontstaat. Indien (meerjarige) besluitvorming een uitname niet verhinderd. |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | N.v.t. |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 423 | 423 | 0 | |
1B | Begroting 2022 | -141 | -141 | 0 |
Per 31-12 | 282 | 282 | 0 |
Wegenonderhoud | |
Doel: | Egalisatie van de kosten van planmatig onderhoud aan wegen conform de onderhoudsplanning |
|---|---|
Vorming: | Ten laste van exploitatie op basis van meerjarenplanning. Dit betreft het saldo van de jaarlijks geraamde kosten voor groot onderhoud wegen en de daadwerkelijke onderhoudskosten. Verder wordt rekening gehouden met de jaarlijkse inflatie (zie onderstaand). |
Hoogte: | Conform meerjarenplanning onderhoud wegen (Beleidsnota Wegbeheer Renkum; BWR) |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Vaststellen conform meerjarenplanning onderhoud wegen |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 558 | 558 | 0 | |
2P | Groot onderhoud (NJN 2022) | 100 | 96 | -4 |
2P | Uitgestelde kapitaallasten | 0 | 206 | 206 |
Per 31-12 | 658 | 860 | 202 |
Risico herstelkosten sleuven en lasgaten | |
Doel: | Dekking herstelkosten als gevolg van het graven van sleuven |
|---|---|
Vorming: | Vanuit meeropbrengsten leges |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 39 | 39 | 0 | |
2P | Jaarstukken 2022 | 0 | -9 | -9 |
Per 31-12 | 39 | 30 | -9 |
Vervanging openbare verlichting | |
Doel: | Egalisatie van de kosten van vervanging openbare verlichting |
|---|---|
Vorming: | Exploitatiesaldo openbare verlichting |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | Tot realisering vervanging openbare verlichting |
Bestedingsraming: | Conform de hoogte van de reserve |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 664 | 664 | 0 | |
2P | Begroting 2022 | -189 | -199 | -10 |
Per 31-12 | 475 | 465 | -10 |
Reserve Kapitaallasten vastgoed | |
Doel: | Het opvangen van de kapitaallasten van vastgoed |
|---|---|
Vorming: | Uit de reserve gebouwen |
Hoogte: | Is gelijk aan de kapitaallasten vastgoed die niet binnen de reguliere begroting kunnen worden opgevangen. |
Duur: | Looptijd van de afschrijvingstermijnen van vastgoed |
Bestedingsraming: | Verloop van rente en afschrijvingslasten |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 299 | 299 | 0 | |
2L | T.b.v. kapitaallasten concertzaal | -8 | -8 | 0 |
1C | T.b.v. kunstgrasveld Wilhelmina sportpark na najaarsnota 2019 | -25 | -25 | 0 |
3D | Investering airco-installatie Veentjesbrug | -1 | -1 | 0 |
Per 31-12 | 265 | 265 | 0 |
Deze reserve wordt ingezet ter dekking van kapitaallasten van bepaalde investeringen. Omdat de kapitaallasten meerjarig bekend zijn zal hier de realisatie altijd gelijk zijn aan de begroting.
Integratie/participatie nieuwkomers | |
Doel: | Tegengaan van (nadelige) fluctuatie in de uitvoering van taken ihkv nieuwkomers |
|---|---|
Vorming: | Reserveren van voordelen t.o.v. per jaar begrote bedragen. Deze kunnen dan worden ingezet in navolgende jaar/jaren. |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Via voorstellen in de budgetcyclus |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 273 | 273 | 0 | |
1F | Begroting 2022 | -66 | 0 | 66 |
1F | Jaarrekening 2022 | 0 | 157 | 157 |
Per 31-12 | 207 | 430 | 223 |
Deze mutaties zijn toegelicht bij product 1F Integratie en participatie nieuwkomers
Projecten | |
Doel: | Projectbudgetten beschikbaar houden in een volgend kalenderjaar voor verdere uitvoering van het project |
|---|---|
Vorming: | Niet bestede projectbudgetten te storten in de reserve. |
Hoogte: | N.v.t. |
Duur: | N.v.t. |
Bestedingsraming: | Via voorstellen in de budgetcyclus |
B | W | Afw. | ||
Per 1-1 | 802 | 802 | 0 | |
Begroting 2022 | ||||
2A | Omgevingswet | -30 | 294 | 324 |
Voorjaarsnota 2022 (inzet reserve) | ||||
1A | Project corona algemene voorzieningen | -164 | -164 | 0 |
1J | Project corona inkomen | -285 | -285 | 0 |
1J | Project formatie SD | -50 | -50 | 0 |
2L | Project corona cultuur | -153 | -153 | 0 |
2A | Brinkweg | -14 | -14 | 0 |
2A | Mozartlaan | -19 | -4 | 15 |
2H | Uitvoeringsprogramma klimaat | -45 | 38 | 83 |
3A | Verkiezingen 2022 | -41 | -41 | 0 |
Najaarsnota 2022 (aanvulling reserve t.b.v. 2023) | ||||
1I | P-budget Wmo consulent | 61 | 61 | 0 |
1J | Inzet W&I voor Werk en inkomen en minima | 576 | 576 | 0 |
1J | Project formatie SD | 100 | 100 | 0 |
2H | Uitvoeringsbudget klimaat uit gemeentefonds | 231 | 231 | 0 |
3A | P-budget Burgerzaken | 50 | 50 | 0 |
3A | Verkiezingen 2023 | 46 | 46 | 0 |
3C | Organisatieontwikkeling | 138 | 138 | 0 |
3C | Project Woo opleidingskosten | 50 | 50 | 0 |
3C | Zaaksysteem | 34 | 34 | 0 |
Jaarrekening 2022 | ||||
1C | Onderzoek Wilhelmina sportpark | 0 | 25 | 25 |
1E | Inrichting plofplek | 0 | 15 | 15 |
Per 31-12 | 1.287 | 1.748 | 462 |
Zie de betreffende producten in deel II Jaarrekening voor een toelichting op de afwijkingen.